Toelichting overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar
In 2018 is een nadelig totaal van saldo van baten en lasten gerealiseerd van € 1,9 miljoen. Vervolgens is voor een bedrag van € 1,0 miljoen aan de reserves toegevoegd ten opzichte van de begroting. Uiteindelijk resteert een nadelig gerealiseerd resultaat van € 0,9 miljoen dat zal worden verrekend met de Algemene Reserve.
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x € 1.000.000 | |||
Omschrijving | 2018 | 2017 | |
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | -0,4 | 15,6 | |
Begroot totaal saldo van baten en lasten | 1,5 | 0,0 | |
Begrotingsafwijking saldo van baten en lasten | -1,9 | 15,6 | |
Gerealiseerde mutaties reserves | -0,5 | 2,0 | |
Begrote mutaties reserves | -1,5 | 0,0 | |
Begrotingsafwijking mutaties reserves | 1,0 | 2,0 | |
Gerealiseerd resultaat | -0,9 | 17,6 |
Specificatie voor- en nadelen
Voor de gedetailleerde toelichting op de onderstaande voor- en nadelen wordt verwezen naar de afzonderlijke programmateksten in het jaarverslag. Bij elk programma staan de financiën vermeld in het onderdeel 'Wat heeft het gekost'.
Bedragen X €1.000.000 | |||||||||||
Nr. | Omschrijving | Begroot 2018 | Rekening 2018 | Begrotingsafwijking | |||||||
definitief | 2018 | ||||||||||
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |||
Reguliere programma's | |||||||||||
R0 | Algemeen bestuur en publieke dienstverlening | -13 | 4 | -9 | -12 | 4 | -8 | 1 | 0 | 1 | |
R1 | Veiligheid | -15 | 2 | -13 | -14 | 2 | -12 | 0 | 0 | 1 | |
R2 | Verkeer, vervoer en waterstaat | -24 | 11 | -13 | -22 | 11 | -11 | 1 | 0 | 2 | |
R3 | Economie | -6 | 0 | -6 | -7 | 1 | -6 | 0 | 0 | 0 | |
R4 | Educatie | -18 | 2 | -16 | -19 | 3 | -16 | -1 | 1 | 0 | |
R5 | Cultuur, recreatie en sport | -49 | 8 | -41 | -50 | 10 | -40 | -1 | 1 | 1 | |
R6 | Participatie en Maatschappelijke ondersteuning | -217 | 111 | -107 | -220 | 117 | -104 | -3 | 6 | 3 | |
R7 | Gezondheid en milieu | -32 | 36 | 4 | -31 | 36 | 5 | 0 | 0 | 0 | |
R8 | Wonen en ruimte | -52 | 50 | -3 | -50 | 51 | 0 | 2 | 1 | 3 | |
Subtotaal reguliere programma's (R0-R8) | -426 | 224 | -202 | -426 | 235 | -191 | 0 | 11 | 11 | ||
Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: | |||||||||||
R9 | Lokale heffingen | -4 | 55 | 51 | -2 | 55 | 53 | 2 | 0 | 2 | |
R9 | Algemene uitkeringen | 0 | 384 | 384 | 0 | 383 | 383 | 0 | -1 | -1 | |
R9 | Dividend | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | |
R9 | Financieringsfunctie | -2 | 2 | 0 | 0 | 2 | 2 | 2 | 0 | 2 | |
R9 | Overige algemene dekkingsmiddelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
R9 | -6 | 442 | 436 | -2 | 441 | 439 | 4 | -1 | 3 | ||
R9 | Gerealiseerde kosten overhead | -89 | 39 | -50 | -101 | 45 | -56 | -12 | 6 | -6 | |
R9 | Vennootschapsbelasting | -1 | 0 | -1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 | |
R9 | Overig | -2 | 0 | -2 | -4 | 0 | -4 | -2 | 1 | -1 | |
Subtotaal Financiën en bedrijfsvoering (R9) | -98 | 481 | 383 | -108 | 486 | 379 | -10 | 6 | -4 | ||
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | -524 | 704 | 181 | -533 | 721 | 188 | -9 | 17 | 7 | ||
Toevoeging / onttrekking aan reserves | |||||||||||
R0 | Algemeen bestuur en publieke dienstverlening | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
R1 | Veiligheid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
R2 | Verkeer, vervoer en waterstaat | -7 | 9 | 3 | -7 | 7 | 0 | 0 | -2 | -2 | |
R3 | Economie | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
R4 | Educatie | -16 | 8 | -8 | -17 | 9 | -8 | -2 | 1 | -1 | |
R5 | Cultuur, recreatie en sport | -4 | 2 | -2 | -4 | 2 | -2 | 0 | 0 | 0 | |
R6 | Participatie en Maatschappelijke ondersteuning | -8 | 14 | 6 | -14 | 24 | 11 | -6 | 10 | 5 | |
R7 | Gezondheid en milieu | -15 | 6 | -10 | -16 | 6 | -10 | -1 | 0 | -1 | |
R8 | Wonen en ruimte | -5 | 0 | -5 | -5 | 2 | -3 | 0 | 2 | 2 | |
R9 | Financien en bedrijfsvoering | -29 | 42 | 14 | -31 | 43 | 12 | -2 | 1 | -2 | |
Subtotaal mutaties reserves | -84 | 82 | -1 | -95 | 95 | 0 | -12 | 13 | 1 | ||
Wijkprogramma's | |||||||||||
W1 | Centrum, Spijkerkwartier, Arnhemse Broek (CSA) | -33 | 9 | -24 | -33 | 9 | -23 | 0 | 0 | 1 | |
W2 | Noordwest | -27 | 2 | -25 | -30 | 2 | -28 | -3 | 0 | -3 | |
W3 | Noordoost | -23 | 2 | -21 | -24 | 2 | -22 | -1 | 0 | -1 | |
W4 | Presikhaaf | -24 | 3 | -21 | -24 | 3 | -21 | 0 | 0 | 0 | |
W5 | Malburgen | -34 | 4 | -30 | -36 | 4 | -32 | -2 | 0 | -2 | |
W6 | Schuytgraaf/Elderveld | -21 | 3 | -18 | -26 | 3 | -22 | -4 | 1 | -4 | |
W7 | De Laar/Elden | -17 | 2 | -15 | -17 | 2 | -15 | -1 | 0 | 0 | |
W8 | Rijkerswoerd, Kronenburg, Vredenburg (RKV) | -26 | 2 | -24 | -27 | 2 | -25 | -1 | 0 | -1 | |
Subtotaal wijkprogramma's | -205 | 26 | -179 | -217 | 29 | -188 | -12 | 2 | -9 | ||
Gerealiseerd resultaat | -813 | 813 | 0 | -846 | 845 | -1 | -33 | 32 | -1 | ||
Progr. | Omschrijving | Turap 2* | Turap 3 | Afwijking | Jrr vs T2 | V/N | I/S | naam reserve | met BR | met de AR | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
R0 | Bestuursondersteuning | 0 | 340 | 433 | 433 | V | I | AR | AR | 433 | ||||
R1 | VGGM resultaat jaarrekening 2017 | 549 | 549 | 549 | 0 | V | I | AR | AR | 549 | ||||
R2 | Onderbesteding OZB OVT station | 330 | 330 | 483 | 153 | V | I | BR Vastgoed | BR | 483 | ||||
R2 | Verlenging pilot nachtnet | -25 | -25 | 25 | N | I | BR Bereikb | BR | ||||||
R2 | Watertaxi | 25 | 25 | -25 | V | S | BR Bereikb | BR | ||||||
R2 | Extra onderhoud Parkeergarage Rozet | -170 | -170 | -160 | 10 | N | I | BR Bereikb | BR | -160 | ||||
R2 | Parkeerinkomsten | 420 | -400 | -420 | N | S | BR Bereikb | BR | ||||||
R2 | Parkeergarages | -262 | -262 | 345 | 607 | N | S | BR Bereikb | BR | 345 | ||||
R2 | Parkeerexploitatie - indexaties contracten | -125 | -125 | 125 | N | S | BR Bereikb | BR | ||||||
R2 | Buitengewoon Beter Gele Rijders Plein | 0 | 0 | 500 | 500 | V | I | BR BGB | BR | 500 | ||||
R4 | Passende kinderopvang | 0 | 350 | 567 | 567 | V | I | AR | AR | 567 | ||||
R4 | Educatie | 600 | 700 | 719 | 119 | V | I | AR | AR | 719 | ||||
R4 | Volwasseneneducatie | 0 | V | I | AR | AR | ||||||||
R4 | Voor- en vroegschools onderwijs | 0 | 300 | 271 | 271 | V | I | AR | AR | 271 | ||||
R4 | Inzet beleidsuren | -319 | -319 | N | I | AR | AR | -319 | ||||||
R4 | Onderwijshuisvesting | 1.000 | 1.000 | V | I/S | BR | BR | 1.000 | ||||||
R5 | Eusebius | 0 | 250 | 0 | V | I | BR Overloop | BR | ||||||
R5 | Herstel WKO systeem museum | -220 | -220 | -220 | 0 | N | I | BR Vastgoed | BR | -220 | ||||
R5 | Inzet beleidsuren | -493 | -493 | N | I | AR | AR | -493 | ||||||
R6 | Aanloopkosten Scalabor | 0 | 500 | 533 | 533 | V | I | BR Noodfonds | BR | 533 | ||||
R6 | Loonkosten Werk & Inkomen | 0 | 900 | 1.055 | 1.055 | V | I | BR Bedrijfsv | BR | 1.055 | ||||
R6 | Onderbenutting participatiebudget bij Scalabor | 300 | 300 | -300 | V | I | BR Noodfonds | BR | ||||||
R6 | Kosten SW medewerkers | 459 | 459 | V | I | AR | AR | 459 | ||||||
R6 | BUIG | -341 | 1.100 | 930 | 1.271 | V | I | AR | AR | 930 | ||||
R6 | AWBZ MO middelen | 780 | 1.000 | 1.112 | 332 | V | I | BR Noodfonds | BR | 1.112 | ||||
R6 | Zorgkosten Wmo & jeugd | -6.400 | -12.300 | -14.544 | -8.144 | N | I/S | BR Noodfonds / AR | BR/AR | -11.174 | -3.370 | |||
R6 | Inzet beleidsuren | -1.616 | -1.616 | N | I | AR | AR | -1.616 | ||||||
R7 | Energy Made in Arnhem | 427 | 427 | V | I | BR Klim en En | BR | 427 | ||||||
R7 | Uitgestelde werkzaamheden milieuzone | 348 | 348 | V | I | BR Klim en En | BR | 348 | ||||||
R7 | Bodemonderzoek en -sanering | 0 | 490 | 0 | V | I | AR | AR | 0 | |||||
R7 | Onderhoudskosten ondergrondse containers | -320 | -320 | -150 | 170 | N | I | AR | AR | -150 | ||||
R8 | Resultaat grondexploitaties (incl erfpacht) | 5.500 | 5.740 | 1.253 | -4.247 | V | I | AR / BR Grex | AR/BR | 1.253 | ||||
R8 | Opbrengsten bouwleges | 1.000 | 1.000 | 1.658 | 658 | V | I | AR | AR | 1.658 | ||||
R8 | Kosten bouwtaken ODRA | -512 | -762 | -800 | -288 | N | S | AR | AR | -800 | ||||
R9 | Taakstelling verkoop panden | 761 | 980 | -761 | V | I | BR Overloop | BR | ||||||
R9 | Gemeentefonds: effect gemeentefonds op algemene middelen | 0 | -3.273 | -3.063 | -3.063 | N | I | AR | AR | -3.063 | ||||
R9 | Belastingen | 0 | -400 | -98 | -98 | V | I | AR | AR | -98 | ||||
R9 | Huisvesting | 0 | -198 | 0 | V | S | AR | AR | 0 | |||||
R9 | Belastingen gemeente Lingewaard | 0 | -420 | -420 | -420 | N | S | AR | AR | -420 | ||||
R9 | Vrijval post onvoorzien / onvermijdbaar | 0 | 1.000 | 1.039 | 1.039 | V | I/S | AR | AR | 1.039 | ||||
R9 | Treasury resultaat | 2.038 | 2.038 | V | I | AR | AR | 2.038 | ||||||
R9 | Ontvlechting De Connectie | 0 | -600 | -2.065 | -2.065 | N | S | AR | AR | -2.065 | ||||
R9 | Dekkingsresultaat uren | -924 | -924 | N | I | AR | AR | -924 | ||||||
R9 | Indirecte loonkosten | -152 | -152 | N | I | AR | AR | -152 | ||||||
W0 | Schulddienstverlening | 0 | 272 | 500 | 500 | V | I | AR | AR | 500 | ||||
W0 & R6 | Armoede | 0 | -624 | -813 | -813 | N | S | AR | AR | -813 | ||||
W0 | Inzet beleidsuren | 221 | 221 | V | I | AR | AR | 221 | ||||||
W0 | Transformatiebudget | 0 | 311 | 0 | N | I/S | BR Noodfonds | BR | ||||||
W4 | Herstel gevel MFC Presikhaven | -450 | -450 | -255 | 195 | N | I | BR Vastgoed | BR | -255 | ||||
Saldo van toegelichte voor- en nadelen | -9.652 | -11.092 | N | I/S | AR / BR | -6.006 | -3.646 | |||||||
Div. | Overige afwijkingen | 7.760 | 7.760 | V | I | AR / BR | 7.037 | 2.786 | ||||||
Prognose saldo van voor- en nadelen toegelicht | 1.440 | -4.112 | -1.891 | -3.331 | N | I | AR / BR | 1.031 | -860 |