In onderstaande tabel worden de grootste afwijkingen tussen begroting 2018 en rekening verklaard.
Taakveld | Totale afwijking | V/N | Toelichting | I/S | AR/BR | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -9.653 | N | ||||
Gemeentefonds | -1.748 | N | Reservering diverse decentralisatieuitkeringen uit decembercirculaire | S | AR | |
Treasury | 2.038 | V | Buffer rentestijgingen niet aangesproken en resultaat treasury | |||
Onvoorzien en strikt onvermijdbaar | 1.039 | V | Budgetten niet aangesproken | |||
OZB belasting | -105 | N | Een hogere last als gevolg van het afboeken van vorderingen en het verhogen van de voorziening dubieuze debiteuren. | I | AR | |
Resultaat De Connectie | -2.654 | N | Voor het totaalresultaat op De Connectie moet ook rekening worden gehouden met de (niet vermelde) voordelen op R0, R1, R6, R7 en R9. Per saldo resulteert dit in een nadeel van € 1.400k op De Connectie. Dit resultaat wordt veroorzaakt door meerkosten ICT (onder andere extra werkzaamheden als gevolg van uitkomsten rekenkameronderzoek), afrekening definitief resultaat 2017 en de meerjarige doorwerking CAO-afspraken voor De Connectie. | I | AR | |
Huisvestingskosten Stadskantoor | -1.736 | N | Bijdrage huurovereenkomst Stadskantoor van De Connectie. Hier tegenover staat een bate. | I | AR | |
ODRA | -1.064 | N | Dit betreft de dienstverlening die door De Connectie voor de ODRA wordt gedaan. Dit wordt via Arnhem gefactureerd. Er staat een bate tegenover. | I | BR | |
Vennootschapsbelasting | 178 | V | Op basis van de voorlopige aangifte 2018 bedraagt de gerealiseerde vennootschapsbelasting € 422k. Bij een definitieve aangifte kan dit bedrag nog veranderen. De afwijking komt dan in het betreffende jaar terecht (2019 of 2020). | I | AR | |
Dekkingsresultaat op uren | -2.427 | N | Door middel van doorbelasting van uren worden loonkosten toegerekend aan de juiste programma's. Per saldo leidt dit nog tot een tekort van € 900k op R9. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door daling in rendabele capaciteit, hetgeen een tekort oplevert in doorbelasting van overhead en loonkosten op de projecten. De overschrijding op de lasten wordt gedeeltelijk gecompenseerd door een voordeel in de baten. | I | AR | |
Sportbedrijf | -529 | N | Dit betreft doorbelaste ICT kosten van De Connectie. Deze zijn opgenomen in de doorbelasting als gevolg van de DVO naar het Sportbedrijf, zie de baten. | I | BR | |
Loonkosten indirecte medewerkers | -2.253 | N | Deze overschrijding wordt gedeeltelijk gedekt door baten. Er blijft een overschrijding van € 1.207k. | I | AR | |
Baten | 5.798 | V | ||||
Gemeentefonds | -1.315 | N | Lagere inkomsten gemeentefonds door lager accres | S | AR | |
OZB belasting | -227 | N | De verordening, en daarmee de opbrengst OZB 2018, is opgesteld op basis van een inschatting van de WOZ-waarden voor een nieuwe peildatum. De waarde voor niet-woningen is hierbij enigszins te hoog ingeschat. De werkelijke WOZ-waarde niet-woningen ligt op een lager niveau en betekent voor 2018 een lagere opbrengst dan begroot. | I | AR | |
Belastingen Lingewaard | -420 | N | Medio 2017 is de samenwerking met de gemeente Lingewaard op het gebied van uitvoering werkzaamheden belastingen beëindigd. De hiermee gepaard gaande ontvlechting in de begroting viel gelijktijdig met de ontvlechting van De Connectie en is abusievelijk niet verwerkt in de begroting. Hierdoor resteert een nadeel van € 420.000. | S | AR | |
Resultaat op De Connectie | 256 | V | Zie toelichting bij de lasten. | I | AR | |
Servicekosten Stadskantoor | 682 | V | Dit betreft doorbelaste servicekosten technisch beheer aan onderhuurders Stadskantoor die niet begroot zijn. | I | AR | |
Huisvestingskosten Stadskantoor | 1.283 | V | Zie toelichting bij de lasten. | I | AR | |
ODRA | 1.490 | V | Zie toelichting bij de lasten. | I | BR | |
Dekkingsresultaat op uren | 1.503 | V | Door middel van doorbelasting van uren worden loonkosten toegerekend aan de juiste programma's. Per saldo leidt dit nog tot een tekort van € 900k op R9. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door daling in rendabele capaciteit, hetgeen een tekort oplevert in doorbelasting van overhead en loonkosten op de projecten. De overschrijding op de lasten wordt gedeeltelijk gecompenseerd door een voordeel in de baten. | I | AR | |
Sportbedrijf | 1.055 | V | Dit betreft de DVO tussen gemeente Arnhem en het Sportbedrijf. | I | BR | |
Loonkosten indirecte medewerkers | 2.101 | V | Deze onderschrijding is ter dekking van de lasten. | I | AR |